Berechnung des tatsächlichen Forderungsbetrags - erklärt!
Formel zur Berechnung des tatsächlichen Forderungsbetrags!
Im Falle einer Unterversicherung wendet die Versicherungsgesellschaft die Durchschnittsklausel an. Unterversicherung bedeutet Versicherung für einen niedrigeren Wert der Aktien. Dies liegt daran, dass Geschäftsleute der Meinung sind, dass bei Brandausbruch der gesamte Bestand nicht verbrannt wird. Also nehmen sie eine Versicherung für einen Teilbestand, natürlich zu einer geringeren Prämie.
Um eine Unterversicherung zu verhindern, wird die durchschnittliche Klausel im Allgemeinen von der Versicherungsgesellschaft eingefügt. Wenn der versicherte Wert der Aktie geringer ist als die Summe der Aktien, kann die Durchschnittsklausel angewendet werden, dh der Verlust ist auf diesen Anteil des Verlusts begrenzt, da der versicherte Wert zu den Gesamtkosten führt.
Formel zur Berechnung des tatsächlichen Forderungsbetrags:
Die tatsächliche Höhe des Anspruchs wird durch die Formel bestimmt:
Reklamation = Verlust durch Schaden x Versicherungswert / Gesamtkosten. Der Zweck einer solchen Durchschnittsklausel besteht darin, die Haftung der Versicherungsgesellschaft zu begrenzen. Der Versicherer und der Versicherte tragen dann den Schaden im Verhältnis zur gedeckten und nicht gedeckten Summe. Wenn zum Beispiel Rs 1, 00.000 Policen für Rs 1, 50.000 Aktien genommen werden, beträgt die Unterversicherung 50.000 Rs.
Versicherer und Versicherter sind hier Mitversicherer für Rs 1, 00.000 bzw. Rs 50.000. Wenn in einem solchen Fall 30.000 Rupien Rs verloren gehen, entschädigt die Versicherungsgesellschaft nur 20.000 Rupien, dh 30.000 x 1, 00.000 / 1, 50.000, und der Restbetrag 10.000 Rupien, dh 30.000 x 50.000 Rupien, wird vom Versicherten erfüllt selbst.
Somit entlastet die Unterversicherung den Versicherer und bestraft den Versicherten für die Unterversicherung. Unabhängig von der Einfügung einer solchen Klausel zahlt die Versicherungssumme die gesamte Versicherungssumme, und die Versicherungsgesellschaft zahlt dann nur die Versicherungssumme. Wenn der Schaden die Versicherungssumme übersteigt, kann der Versicherte trotz der Durchschnittsklausel den gesamten Betrag zurückerhalten.
Abbildung 1:
Malcom besitzt einen Laden für Einzelhandelsgeschäfte, der am 27. Juni 2005 durch einen Brand teilweise zerstört wurde. Der Bestand war für 13.000 Rs versichert.
Die am 31. Dezember 2004 gezogene Bilanz enthielt unter anderem folgende Positionen:
Eine physische Überprüfung des Lagerbestands nach dem Brand ergab, dass die unbeschädigten Gegenstände 7.000 Rupien waren. Der normale Bruttogewinnsatz beträgt beim Kauf 25%, aber die Aktie am 31. Dezember 2004 enthielt Positionen nicht fortgeführter Linien im Gesamtwert von 3.800 Rs, die alle in den nächsten zwei Monaten zu Selbstkosten verkauft wurden.
Sie müssen die Höhe des Anspruchs an den Versicherer berechnen. Es gab eine Durchschnittsklausel in der Richtlinie.
Lösung:
Ein Kauf vom 1.1.2005 bis 27.6.2005 wurde bei diesem Problem nicht gemacht.
Dies kann durch Anlegen eines anderen Gläubigerkontos wie folgt ermittelt werden:
Abbildung 2:
Ermitteln Sie aus den folgenden Angaben in Bezug auf Ram Prasad den Versicherungsanspruch hinsichtlich des Bestandsverlusts aufgrund eines Feuerunfalls am 11. Mai 2005:
1. Die Gesellschaft hatte die Praxis, Aktien zu Anschaffungskosten abzüglich 5% zu bewerten.
2. Der Wert der übernommenen Feuerversicherung betrug 2, 15.000 Rupien.
3. Die Politik unterlag einer Durchschnittsklausel.
4. Lager per 1.1.2004. Rs 2, 85.000.
5. Bestand per 31.12.2004, Rs 3, 80.000.
6. Einkäufe während des Jahres. Rs 5, 20.000.
7. Verkäufe für das Jahr 2004 Rs 6, 00.000.
8. Käufe vom 1.1.2005 bis zum Branddatum 2, 50 Rs.
9. Verkäufe vom 1.1.2005 bis zum Brandzeitpunkt 2.70.000 Rupien.
10. Wert der geretteten Aktien 30.000 Rs.
