Risikomanagement in Banken
In diesem Artikel werden wir über den Prozess des Risikomanagements in Banken diskutieren.
Unser Leben ist voller Unsicherheiten und wir müssen mit verschiedenen Arten von Risiken in unserem täglichen Leben leben. Es kann kein risikoloses Leben geben, da wir möglicherweise mit nachteiligen Situationen konfrontiert werden, die mit unserer Gesundheit, Reisen, Diebstahl, Einbruch und anderen katastrophalen Ereignissen zusammenhängen, die durch Naturkatastrophen wie Erdbeben, Überschwemmung, Feuer usw. verursacht werden.
Anstatt sich dem Schicksal zu ergeben, ergreifen wir oft geeignete Maßnahmen, um sich gegen solche Risiken abzusichern. Ebenso kann es keine geschäftlichen Aktivitäten geben, und dies gilt insbesondere für das Bankgeschäft, das in jeder Phase mit Risiken behaftet ist. Im Bankgeschäft gehen wir in jeder Phase mit Risiken um, und wir müssen die Risiken richtig steuern, so dass die nachteiligen Auswirkungen auf die Risikokristallbildung minimal sind.
Das Basler Komitee definiert das Risiko als die Wahrscheinlichkeit eines unerwarteten Ereignisses - die Wahrscheinlichkeit eines Verlusts. Es ist notwendig, den Unterschied zwischen "Risiko" und "Ungewissheit" zu verstehen. Risiko ist mit Chancen verbunden, und seine Wahrnehmung beinhaltet die Analyse, welches Ereignis wahrscheinlich im Gegensatz zu Unsicherheit auftritt.
Im Geschäftsbetrieb kann eine Entscheidung von mehreren Ereignissen beeinflusst werden, z. B. einem beispiellosen Anstieg der Zinssätze und folglich einem Rückgang der Anleihepreise, einer zunehmenden Zahlungsunfähigkeit der Kreditnehmer usw. Ein integriertes Risikomanagementsystem muss all diese Aspekte so berücksichtigen, wie dies bei jedem einzelnen von ihnen möglich wäre zu einem späteren Zeitpunkt passieren, obwohl die Möglichkeit gering ist. Im Gegenteil, wenn das Ergebnis über ein vernünftiges Bewertungsniveau hinausgeht, wird es im Gegensatz zum reinen Risiko zu Unsicherheit.
Ein wirksames Risikomanagementsystem sollte folgende Aspekte umfassen:
(a) eine klar definierte und strukturierte Organisationsstruktur zur Steuerung der mit der Organisation verbundenen Risiken,
(b) Verpflichtung der Entscheidungsträger auf höchster Ebene, die die Umsetzung der Risikomanagementpolitik in der Organisation überwachen müssen,
(c) Kodifizierung und Artikulation der Risikomanagementrichtlinien und -grundsätze so, dass sie dem organisatorischen Ziel innerhalb des gesamten Rahmens der Risikowahrnehmung dienen,
(d) Umsetzung der Strategie der Risikomanagement-Richtlinien des Top-Managements durch strukturierte Prozesse, um sicherzustellen, dass die mit der Organisation verbundenen Risiken identifiziert, gemessen, überwacht und kontrolliert werden,
e) Bereitstellung einer angemessenen Schulung des betroffenen Personals zur Verbesserung seiner Fähigkeiten und
(f) Periodische Bewertungen und Durchführung risikobasierter Prüfungen in der Organisation.
Es ist jetzt klar, dass eine angemessene Risikomanagementstruktur im Interesse der Organisation von größter Bedeutung ist. Eine solide Organisationsstruktur ist für die erfolgreiche Umsetzung von Risikomanagementinitiativen in den Banken unabdingbar. Der Verwaltungsrat ist das höchste politische Entscheidungsgremium der Banken, und die Reserve Bank of India hat deutlich gemacht, dass die Risikomanagement-Funktion in einer Bank eine vom Board gesteuerte Initiative sein sollte, sodass die letztendliche Verantwortung beim Verwaltungsrat liegt.
Um eine kompakte Überwachung der Risikomanagementfunktion zu gewährleisten, wird in der Regel ein Risikomanagement-Ausschuss (RMC) mit Top-Führungskräften der Organisation gebildet. Es wird den Vorsitzenden der Bank der Bank, deren Verwaltungsratsmitglieder von den Verwaltungsratsmitgliedern nominiert werden.
Der RMC fungiert als Unterausschuss auf Vorstandsebene und ist für die folgenden Bereiche verantwortlich:
(a) Festlegung der Politik für das operationelle Risiko und der Strategie für deren Umsetzung.
(b) Einleitung notwendiger Maßnahmen zur Eindämmung des Risikos in verschiedenen Funktionsbereichen innerhalb der vom Verwaltungsrat festgelegten Risikolimits.
(c) Aufrechterhaltung der Verbindung und Koordinierung mit anderen internen Exekutivkomitees, die für die Verwaltung verschiedener Risikoeinheiten zuständig sind, nämlich des Kreditrisikoausschusses, des Asset-Liability-Managementausschusses (ALCO), des Anlageausschusses, des operationellen Risikomanagementausschusses usw. Alle diese Ausschüsse sind verantwortlich für die Umsetzung der Richtlinien des RMC.
Die nächste Ebene der Risikomanagementstruktur umfasst:
1. Credit Risk Management Committee (CRMC), bestehend aus den Leitern der Kreditabteilung, der Investmentabteilung, der Treasury-Abteilung und dem Chefökonom der Bank. Im Allgemeinen wird das CRMC vom CEO oder dem nächsthöheren leitenden Angestellten der Bank geleitet.
2. Marktrisiko-Management-Ausschuss / Asset-Liability-Management-Ausschuss, bestehend aus den Leitern des Treasury, Devisenanlagen und dem Chefökonom der Bank.
3. Operational Management Committee, bestehend aus den Leitern der Abteilung für allgemeine Operationen, der Personalabteilung, der Inspektions- und Auditabteilung, der NPA-Managementabteilung, der Räumlichkeitsabteilung usw. Der Ausschuss kann vom CEO der Bank oder dem nächsthöheren leitenden Angestellten geleitet werden Der Bank.
Die Risiken sind unterschiedlich und abhängig von der Größe und Komplexität des Geschäftsvolumens der Bank, der Risikophilosophie und der Größe der Operationen können die folgenden separaten Abteilungen eingerichtet werden, um mit verschiedenen Risiken umzugehen:
1. Kreditrisikoabteilung,
2. Abteilung für Marktrisiken und
3. Abteilung für Betriebsrisiken.
Jede der oben genannten Abteilungen ist für die Identifizierung, Messung, Steuerung und Steuerung der jeweiligen Risiken im Sinne der Direktiven des Verwaltungsrates / RMC verantwortlich. Die Abteilungen sind für die Festlegung der Bedienungsanleitung mit einem ordnungsgemäß gegliederten Managementinformationssystem verantwortlich. Die Beamten in den Abteilungen müssen das äußere und interne Umfeld untersuchen und die notwendigen Schritte im Rahmen der vom Vorstand / RMC vorgegebenen allgemeinen Richtlinien einleiten.
Daher ist die Risikomanagementfunktion in einer Bank zu einer vollwertigen Tätigkeit geworden, so dass eine komplette Abteilung, die von einem Top Level Executive geleitet wird, mit der Risikosteuerung befasst ist. Die Aufgabe besteht darin, Risiken systematisch zu identifizieren, zu messen, zu überwachen und zu steuern. Dies geschieht durch ein angemessenes Verständnis der Risiken sowie deren Messung und Kontrolle.
Das Risikomanagement auf Bankenebene zielt auf die Steuerung des Geschäftsrisikos und des Kontrollrisikos ab. Geschäftsrisiken sind solche Risiken, die der Art des Geschäfts einer Bank inhärent sind. Kontrollrisiken ergeben sich aus Unzulänglichkeiten der Kontrolle oder der Möglichkeit von Ausfällen und Ausfällen im bestehenden Kontrollprozess der Bank.
Die Geschäftsrisiken und Kontrollrisiken werden für 12 Bereiche bewertet.
Von allen zwölf genannten Risiken haben Kreditrisiko, Marktrisiko und operationelles Risiko höchste Bedeutung und müssen laufend durch ein strukturiertes System richtig identifiziert, gemessen, überwacht und gesteuert werden.
Entsprechend den Empfehlungen des Basler Ausschusses für die Bankenaufsicht hat die Reserve Bank of India den Geschäftsbanken detaillierte Anweisungen zur Einführung eines ausgefeilten Risikomanagementsystems in allen Banken erteilt. Dementsprechend wurde in allen großen Banken eine umfassende Risikomanagement-Abteilung zur Überwachung und Kontrolle verschiedener Risiken eingerichtet.
